有关证券投资基金管理人的规定有哪些

1. 有关证券投资基金管理人的规定有哪些

1．基金管理人的概念。基金管理人是负责基金发起设立与经营管理的专业性机构。我国《证券投资基金法》规定，基金管理人由依法设立的基金管理公司担任。2．基金管理人的资格。基金管理人的主要业务是发起设立基金和管理基金我国《证券投资基金法》规定：“设立基金管理公司，应当具备下列条件，并经国务院证券监督管理机构批准：有符合本法和《中华人民共和国公司法》规定的章程；注册资本不低于一亿元人民币，且必须为实缴货币资本；主要股东具有从事证券经营、证券投资咨询、信托资产管理或者其他金融资产管理的较好的经营业绩和良好的社会信誉，最近三年没有违法记录，注册资本不低于三亿元人民币；取得基金从业资格的人员达到法定人数；有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金管理业务有关的其他设施；有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度；法律、行政法规规定的和经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。”3．基金管理人的职责。我国《证券投资基金法》规定：“基金管理人应当履行下列职责：依法募集基金，办理或者委托经国务院证券监督管理机构认定的其他机构代为办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；办理基金备案手续；对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资；按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益；进行基金会计核算并编制基金财务会计报告”等。我国《证券投资基金法》规定：“基金管理人不得有下列行为：将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；不公平地对待其管理的不同基金财产；利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益；向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；依照法律、行政法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定禁止的其他行为。”4．基金管理人的更换条件。我国《证券投资基金法》规定：、“有下列情形之一的，基金管理人职责终止：被依法取消基金管理资格；被基金份额持有人大会解任；依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产；基金合同约定的其他情形。”5．我国基金管理公司的主要业务范围。目前我国基金管理公司的业务主要包括：证券投资基金的募集与管理、资产管理业务和投资咨询服务；此外，基金管理公司还可以从事企业年金管理、全国社会保障基金投资管理业务等。

2. 对基金托管人的资格有哪些规定？

基金托管人是投资人权益的代表，是基金资产的名义持有人或管理机构。为了保证基金资产的安全，按照资产管理和资产保管分开的原则运作基金，基金设有专门的基金托管人保管基金资产。基金托管人应为基金开设独立的基金资产帐户，负责款项收付、资金划拔、证券清算、分红派息等，所有这些，基金托管人都是按照基金管理人的指令行事，而基金管理人的指令也必须通过基金托管人来执行。在外国，对基金托管人的任职资格都有严格的规定，一般都要求由商业银行及信托投资公司等金融机构担任，并有严格的审批程序。基金托管人的资格基金托管人的作用决定了它对所托管的基金承担着重要的法律及行政责任，因此，有必要对托管人的资格作出明确规定。概括地说，基金托管人应该是完全独立于基金管理机构、具有一定的经济实力、实收资本达到相当规模、具有行业信誉的金融机构。《基金办法》规定，经批准设立的基金应委托商业银行作为托管人。基金托管人主要条件如下：设有专门的基金托管部。实收资本不少于80亿元。有足够的熟悉托管业务的专职人员。具备安全保管基金全部资产的条件。具备安全、高效的清算、交割能力。以上就是什么是基金托管人，基金托管人的资格的内容，如果您有相关问题想要深入了解，您可以来电咨询我们的专业律师，我们将竭诚为您服务。
 

3. 怎样选择企业年金基金受托管理人？

受托人的选择虽然只是整个企业年金管理过程的开始，但却是非常重要的环节，能否正确选择企业年金基金管理受托人，是保证企业年金高效运作的关键因素。企业在选择受托人时，应考虑以下因素：
(1)高度的信任：信托法律关系之所以成立，除订立合同外，还须将委托人的财产转移至受托人的名下，因此信赖程度就成为信托关系能否建立的前提。选择企业了解和信任的受托人就变得尤为重要。
(2)受托人的相关经验：由于企业年金受托工作的多样性，受托人需要具备包括财务、投资、风险控制等在内的多重技能。
(3)时间和精力的投入：在长期的企业年金运作中，受托人必须投入较多的时间精力，以完成受托职责，包括定期审阅年金报告，评估账户管理人、投资管理人、托管人，定期检讨年金方案和投资策略等，是一项长期持续的工作。
(4)成本：企业在年金管理方面要投入包括财务成本在内的多方资源。通过专业的法人受托机构提供的专业服务，企业可以在很大程度上节约成本和提高效率。
(5)信用风险：受托人的信用风险，不仅关系着信托财产的安全，也影响信托关系能不能继续执行。法人受托机构的信用状况、经营历史和能力、股东背景等也是企业要考虑的因素。
(6)管理能力：管理能力强弱直接影响到信托财产运用的绩效。好的专业受托管理能力，不仅能够保持信托财产的完整性，更能实现信托财产保值增值的目的。
(7)风险管理能力：要保证企业年金基金财产的稳健运行，在整个年金基金管理过程中风险控制非常重要。企业应慎重考察受托人的风险控制能力。

4. 企业年金基金管理试行办法的第四章 托管人

第二十五条 本办法所称托管人，是指受托人委托保管企业年金基金财产的商业银行或专业机构。单个企业年金计划托管人由一家商业银行或专业机构担任。第二十六条 托管人应当具备下列条件：（一）经国家金融监管部门批准，在中国境内注册的独立法人；（二）净资产不少于50亿元人民币；（三）取得企业年金基金从业资格的专职人员达到规定人数；（四）具有保管企业年金基金财产的条件；（五）具有安全高效的清算、交割系统；（六）具有符合要求的营业场所、安全防范设施和与企业年金基金托管业务有关的其他设施；（七）具有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度；（八）国家规定的其他条件。商业银行担任托管人，应当设有专门的基金托管部门。第二十七条 托管人应当履行下列职责：（一）安全保管企业年金基金财产；（二）以企业年金基金名义开设基金财产的资金账户和证券账户；（三）对所托管的不同企业年金基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整和独立；（四）根据受托人指令，向投资管理人分配企业年金基金财产；（五）根据投资管理人投资指令，及时办理清算、交割事宜；（六）负责企业年金基金会计核算和估值，复核、审查投资管理人计算的基金财产净值；（七）及时与账户管理人、投资管理人核对有关数据，按照规定监督投资管理人的投资运作；（八）定期向受托人提交企业年金基金托管和财务会计报告；（九）定期向有关监管部门提交企业年金基金托管报告；（十）按照国家规定保存企业年金基金托管业务活动记录、账册、报表和其他相关资料至少15年；（十一）国家规定和合同约定的其他职责。第二十八条托管人发现投资管理人的投资指令违反法律、行政法规、其他有关规定或合同约定的，应当拒绝执行，立即通知投资管理人，并及时向受托人和有关监管部门报告。托管人发现投资管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律、行政法规、其他有关规定或合同约定的，应当立即通知投资管理人，并及时向受托人和有关监管部门报告。第二十九条 有下列情形之一的，托管人职责终止：（一）违反与受托人合同约定的；（二）利用企业年金基金财产为其谋取利益，或为他人谋取不正当利益的；（三）依法解散、被依法撤销、被依法宣告破产或被依法接管的；（四）被依法取消企业年金基金托管业务的；（五）受托人有证据认为更换托管人符合受益人利益的；（六）有关监管部门有充分理由和依据认为更换托管人符合受益人利益的；（七）国家规定和合同约定的其他情形。第三十条 托管人职责终止的，受托人应当在30日内确定新的托管人。托管人职责终止的，应当妥善保管企业年金基金托管资料，及时办理托管业务移交手续，新托管人应当及时接收。第三十一条 托管人职责终止的，应当按照规定聘请会计师事务所对托管进行审计，将审计结果报受托人并报有关监管部门备案。第三十二条 禁止托管人有下列行为：（一）托管的企业年金基金财产与其固有财产混合管理；（二）托管的企业年金基金财产与托管的其他财产混合管理；（三）托管的不同企业年金基金财产混合管理；（四）挪用托管的企业年金基金财产；（五）国家规定和合同约定禁止的其他行为。

5. 企业年金基金管理试行办法的第二章 受托人

第十条本办法所称受托人，是指受托管理企业年金基金的企业年金理事会或符合国家规定的养老金管理公司等法人受托机构（以下简称法人受托机构）。第十一条 企业年金理事会由企业代表和职工代表等人员组成，依法管理本企业的企业年金事务，不得从事任何形式的营业性活动。企业年金理事会理事应当诚实守信、无重大违法记录，并不得以任何形式收取费用。第十二条 法人受托机构应当具备下列条件：（一）经国家金融监管部门批准，在中国境内注册；（二）注册资本不少于1亿元人民币，且在任何时候都维持不少于1.5亿元人民币的净资产；（三）具有完善的法人治理结构；（四）取得企业年金基金从业资格的专职人员达到规定人数；（五）具有符合要求的营业场所、安全防范设施和与企业年金基金受托管理业务有关的其他设施；（六）具有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度；（七）近3年没有重大违法违规行为；（八）国家规定的其他条件。第十三条 受托人应当履行下列职责：（一）选择、监督、更换账户管理人、托管人、投资管理人以及中介服务机构；（二）制定企业年金基金投资策略；（三）编制企业年金基金管理和财务会计报告；（四）根据合同对企业年金基金管理进行监督；（五）根据合同收取企业和职工缴费，并向受益人支付企业年金待遇；（六）接受委托人、受益人查询，定期向委托人、受益人和有关监管部门提供企业年金基金管理报告。发生重大事件时，及时向委托人、受益人和有关监管部门报告；（七）按照国家规定保存与企业年金基金管理有关的记录至少15年；（八）国家规定和合同约定的其他职责。第十四条 本办法所称受益人，是指参加企业年金计划并享有受益权的企业职工。第十五条 法人受托机构具备账户管理或投资管理业务资格，可以兼任账户管理人或投资管理人，但应当保证各项管理之间的独立性。第十六条 有下列情形之一的，法人受托机构职责终止：（一）违反与委托人合同约定的；（二）利用企业年金基金财产为其谋取利益，或为他人谋取不正当利益的；（三）依法解散、被依法撤销、被依法宣告破产或被依法接管的；（四）被依法取消企业年金基金受托管理业务资格的；（五）委托人有证据认为更换受托人符合受益人利益的；（六）有关监管部门有充分理由和依据认为更换受托人符合受益人利益的；（七）国家规定和合同约定的其他情形。企业年金理事会有前款规定情形之一的，应当按国家规定重新组成。第十七条 受托人职责终止的，委托人应当在30日内委任新的受托人。受托人职责终止的，应当妥善保管企业年金基金受托管理资料，及时办理受托管理业务移交手续，新受托人应当及时接收。第十八条 受托人职责终止的，应当按照规定聘请会计师事务所对受托管理进行审计，将审计结果报委托人并报有关监管部门备案。

6. 什么是基金持有人、基金管理人、基金托管人？

7. 依照《证券投资基金法》的规定，不属于基金托管人职责的是具体有哪些？

同学你好，很高兴为您解答！

　　1．基金资产由独立于基金管理人的基金托管人保管，可以防止基金财产挪作他用，有利于保障基金资产的安全。　　2．基金托管人对基金管理人的投资运作(包括投资对象、投资范围、投资比例、禁止投资行为等)进行监督，可以促使基金管理人按照有关法律法规和基金合同的要求运作基金财产，有利于保护基金份额持有人的权益。　　3．基金托管人对基金资产所进行的会计复核和净值计算，有利于防范、减少基金会计核算中的差错，保证基金份额净值和会计核算的真实性和准确性。

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8. 证券投资基金管理暂行办法的第三章 基金托管人和基金管理人

第十五条 经批准设立的基金，应当委托商业银行作为基金托管人托管基金资产，委托基金管理公司作为基金管理人管理和运用基金资产。第十六条 基金托管人必须经中国证监会和中国人民银行审查批准。第十七条 基金托管人、基金管理人应当在行政上、财务上相互独立，其高级管理人员不得在对方兼任任何职务。第十八条 基金托管人应当具备下列条件：（一）设有专门的基金托管部；（二）实收资本不少于80亿元；（三）有足够的熟悉托管业务的专职人员；（四）具备安全保管基金全部资产的条件；（五）具备安全、高效的清算、交割能力。第十九条 基金托管人应当履行下列职责：（一）安全保管基金的全部资产；（二）执行基金管理人的投资指令，并负责办理基金名下的资金往来；（三）监督基金管理人的投资运作，发现基金管理人的投资指令违法、违规的，不予执行，并向中国证监会报告；（四）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值及基金价格；（五）保存基金的会计帐册、记录15年以上；（六）出具基金业绩报告，提供基金托管情况，并向中国证监会和中国人民银行报告；（七）基金契约、托管协议规定的其他职责。第二十条 基金托管人必须将其托管的基金资产与托管人的自有资产严格分开，对不同基金分别设置帐户，实行分帐管理。第二十一条 有下列情形之一的，经中国证监会和中国人民银行批准，基金托管人必须退任：（一）基金托管人解散、依法被撤销、破产或者由接管人接管其资产的；（二）基金管理人有充分理由认为更换基金托管人符合基金持有人利益的；（三）代表50%以上基金单位的基金持有人要求基金托管人退任的；（四）中国人民银行有充分理由认为基金托管人不能继续履行基金托管职责的。第二十二条 新任基金托管人应当经中国证监会和中国人民银行审查批准；经批准后，原任基金托管人方可退任。原任基金托管人托管的基金无新任基金托管人承接的，该基金应当终止。第二十三条 申请设立基金管理公司，必须经中国证监会审查批准。第二十四条 设立基金管理公司，应当具备下列条件：（一）主要发起人为按照国家有关规定设立的证券公司、信托投资公司；（二）主要发起人经营状况良好，最近3年连续盈利；（三）每个发起人实收资本不少于3亿元；（四）拟设立的基金管理公司的最低实收资本为1000万元；（五）有明确可行的基金管理计划；（六）有合格的基金管理人才；（七）中国证监会规定的其他条件。申请设立基金管理公司，应当按照中国证监会的要求提交有关文件。第二十五条 基金管理公司经批准，可以从事下列业务：（一）基金管理业务；（二）发起设立基金。第二十六条 基金管理人应当履行下列职责：（一）按照基金契约的规定运用基金资产投资并管理基金资产；（二）及时、足额向基金持有人支付基金收益；（三）保存基金的会计帐册、记录15年以上；（四）编制基金财务报告，及时公告，并向中国证监会报告；（五）计算并公告基金资产净值及每一基金单位资产净值；（六）基金契约规定的其他职责。开放式基金的管理人还应当按照国家有关规定和基金契约的规定，及时、准确地办理基金的申购和赎回。第二十七条 有下列情形之一的，经中国证监会批准，基金管理人必须退任：（一）基金管理人解散、依法被撤销、破产或者由接管人接管其资产的；（二）基金托管人有充分理由认为更换基金管理人符合基金持有人利益的；（三）代表50%以上基金单位的基金持有人要求基金管理人退任的；（四）中国证监会有充分理由认为基金管理人不能继续履行基金管理职责的。第二十八条 新任基金管理人应当经中国证监会审查批准；经批准后，原任基金管理人方可退任。原任基金管理人管理的基金无新任基金管理人承接的，该基金应当终止。